Análisis de datos web de empresas grandes de Argentina

Acá verás cómo se hace un análisis de datos orientado a empresas y negocios, desde Los receptores de facturas de crédito electrónica (MiPYME), pasando por el análisis de las actividades económicas de las empresas grandes y más.
Ilustración sobre Análisis de datos web de empresas grandes de Argentina
Tiempo de lectura: 7 minutos
Table of Contents

Receptores de Facturas de Crédito Electrónica (MiPYME)

En el marco de implementar una posibilidad adicional para que se financien las MiPymes, es que nació la Factura de Crédito Electrónica.

Este régimen, permite que las MiPyMes que tienen como clientes a Empresas Grandes, puedan financiar su empresa o emprendimiento, descontando la Factura emitida a su cliente empresa grande, haciéndose del dinero en efectivo antes del Vencimiento de la Factura, a cambio del pago de un interés. 

Este mecanismo, es muy interesante para la vida financiera de las MiPyMEs, pero no es lo que nos centra en el análisis de hoy.

En lo que nos vamos a concentrar, es en la información de grandes empresas (los receptores de las Facturas de Crédito Electrónica). Estos datos están disponibles en la web para que los consultemos y podemos analizar.

Grandes Empresas

Como dijimos, el Listado de las empresas que son catalogadas como “grandes” por la AFIP es publicadas en el sitio web de la AFIP. Esto sirve para que cualquier empresa o ciudadano pueda consultar si una empresa es considerada grande.

Les dejamos el link para acceder a esta consulta: Ver

Descargar el listado de empresas grandes.

Ahora bien, ¿Quiénes son considerados «Empresa Grande»?

Según respuesta oficial de la AFIP, “Se considera «Empresa Grande» aquellas cuyas ventas totales anuales expresadas en pesos superen los valores máximos establecidos en la resolución Res. (SEPYME) 340/17 y sus modificatorias, para la categoría «Mediana tramo 2» del sector que corresponda según la actividad principal declarada por el contribuyente ante esta Administración Federal.”

Como sabemos, al estar expresadas en Pesos, estas categorías de PyME varían periódicamente. Navegando diferentes fuentes, el sitio que me resultó mas intuitivo para consultar directamente los valores actualizados fue, una vez más, el de la AFIP.

La tabla actual de importes de ventas totales anuales para ser considerado PyME es:

Gráfico  ( ventas totales anuales para ser considerado PyME)

Como podemos ver, para ser gran empresa se debe facturar anualmente un mínimo que va entre los $990 Millones y los $3.955 Millones 

Análisis de las actividades económicas de las empresas grandes

La consulta web de empresas grandes, tiene los siguientes campos: 

  1. CUIT (número) 
  2. Denominación (texto)
  3. Código de Actividad Principal (número)
  4. Fecha de Inicio Desde (fecha)

A grandes rasgos, podemos ver que:

  • El listado actual, comprende a unas 1355 empresas, 
  • La totalidad de las altas fue en el año 2019 (no ha habido altas de empresas grandes en 2020 ni 2021).

Ahora bien, si queremos saber la descripción del código de actividad de estas empresas (a qué se dedican), una vez más, deberemos recurrir a la fuente. Si… la web de la AFIP 

Aquí podremos acceder al nomenclador de Actividades Económicas pudiendo descargar el archivo completo en formato txt o consultar alguna actividad puntual.

Graficando grandes empresas

Usando la herramienta Power BI de Microsoft, vamos a hacer algunos gráficos de actividad económica de las empresas grandes, combinando las fuentes de datos que tenemos hasta ahora disponibles:

  • el listado de empresas grandes en excel, y 
  • el archivo txt del nomenclador de las actividades económicas 

Para hacer esta combinación, utilizaremos un campo/dato en común en ambas tablas: el código de actividad

En un primer gráfico de Tree Map vemos que la cantidad de actividades económicas que clasifica la AFIP son muchas, 958 para ser más exactos.

Esto hace que se produzca una atomización de las grandes empresas en estas actividades.

Gráfico (cantidad de empresas grandes por actividad)

Sin embargo, si tiramos un gráfico de barras verticales, podemos ver en el Top 15 de cantidad de empresas por actividad, que se destacan las actividades de construcción (57), seguros patrimoniales (46), salud (40), banca (39), energía eléctrica (36) y petróleo (32), entre otras.

Gráfico (top 15 cantidad de empresas grandes por actividad)

Vamos por más

Ahora agreguemos un tercer origen de datos: el Registro Nacional de Sociedades

Resulta ser que en la web de datos públicos de Argentina (datos.gob.ar) podemos encontrar este Registro que “contiene ciertos datos públicos provistos por AFIP a la Dirección del Registro Nacional de Sociedades y Concursos y Quiebras respecto de las personas jurídicas nacionales o extranjeras incluidas en la Ley 26.047 que estén inscriptas en cualquier registro público de comercio de las provincias argentinas y de la CABA”

Esta información nos viene como anillo al dedo, ya que este dataset adicional:

  • Está actualizado: 1er semestre 2021.
  • Nos informa: el CUIT (para vincularlo con el listado de grandes empresas), pero también datos como la fecha de constitución, la provincia y localidad de todas las empresas que sean sociedad (persona jurídica).

Limitantes: no incluye a personas físicas que sean considerada empresa grande

El campo del número de CUIT es el que utilizaremos para vincular este tercer dataset con los anteriores.

Van los gráficos…

Cuando vemos tanto el domicilio fiscal como el legal de las empresas grandes que son sociedades, no nos llevamos grandes sorpresas

gráfico (empresas grandes por provincia- domicilio fiscal y empresas grandes por domicilio legal)

Tenemos 102 datos “en blanco”, que pueden ser las personas físicas o alguna sociedad que no tenga este dato.

Respecto a los años de constitución de las sociedades que son empresas grandes, la mayor densidad son de la década del ´90.

El promedio histórico, desde el inicio de los tiempos., es de 14 constituciones por año. La más antigua data de 1884 y, las más nuevitas (2), del año 2018.

En el año 1901, hay muchas sociedades con fecha de constitución del 1 de enero de 1901. Entiendo que se puede tratar de un dato erróneo (no creo que en los Registros públicos o en la IGPJ hayan trabajado ese día).

Respecto a los meses de constitución de las sociedades, los más importantes son los del último trimestre del año.  Tenemos acá algunos datos en blanco, sin fecha informada.

gráfico (empresas grandes por año del contrato social y empresas grandes por mes del contrato social)

Finalmente, respecto al tipo societario, de nuevo, sin grandes sorpresas. La mayoría son Sociedades Anónimas. Acá también tenemos acá algunos datos en blanco, sin tipo societario informado.

Gráfico de medición (empresas grandes vs tipo de societario)

Como yapa y por haber llegado a leer hasta el final, te dejo un link con un archivo .csv de estas empresas grandes, para que te entretengas un rato. Contiene: 

CUIT, denominación, descripción de su actividad económica (no el código), provincia del domicilio fiscal, provincia del domicilio fiscal, fecha de constitución.

¡Espero te haya resultado de interés este análisis de datos orientado a empresas y negocios! 

Si es así, no dejes de seguirme en twitter o linkedin para más contenido como este. También te invito a preguntarme o consultarme lo que necesites.

Por Gerónimo Albornoz
Por Gerónimo Albornoz

Contador Público con Especialización en Finanzas (UNR). Análisis de Datos y Python

Referencias web:

https://servicioscf.afip.gob.ar/facturadecreditoelectronica/Listado-RFCE-Mi-PyMe.asp

https://servicioscf.afip.gob.ar/facturadecreditoelectronica/documentos/Pruebas-homologacion-WS-FCE.xlsx

https://pymes.afip.gob.ar/estiloAFIP/pymes/ayuda/default.asp

https://serviciosweb.afip.gob.ar/genericos/nomencladorActividades/index.aspx

https://drive.google.com/file/d/15LZmycHDLw03S7mnIuOJs5JKuoQjOcQZ/view?usp=sharing

Compartir esta noticia
Share on facebook
Facebook
Share on twitter
Twitter
Share on linkedin
LinkedIn
Share on whatsapp
WhatsApp

Otros Artículos

Suscríbete a nuestro Newsletter
No te pierdas las últimas noticias del mercado.

Algorithmic Process Automation (APA)

Esta es una “caja” de estrategias para el operador o trader, que le permite llevar adelante la optimización y minimización de errores, en la ejecución de tareas repetitivas dentro de una mesa de operaciones. Mejora de este modo la productividad y eficiencia del equipo de trabajo en el accionar diario.

Estrategias

Realice operaciones de canje entre dólar mep y cable mediante la operatoria de bonos o acciones. Para utilizar esta estrategia, debes configurar la cantidad de dólar cable a operar, el tipo de operación (compra o venta), el precio al que se desea realizar, y los títulos que se emplearán para realizar la operación.

Tiene como objetivo realizar una compra de un activo promediando un valor por debajo del máximo configurado. Está pensada para optimizar el flujo de una operación, consiguiendo el precio deseado sin la necesidad de la intervención de un operador. Se puede configurar el monto total a operar, el precio límite y por último el tamaño máximo de las órdenes.

Tiene como objetivo colocar un monto en una moneda determinada a tasa entre plazos. Pensado para poder optimizar el curso de operaciones de colocación a tasa a través de un algoritmo y no requiriendo una intervención activa de un operador.

Realizá operaciones de compra o venta de dólares mediante la operatoria de bonos o acciones. Para utilizar esta estrategia, debes configurar la cantidad de dólares a operar, el tipo de operación (compra o venta), el precio al que se desea realizar, y los títulos que se emplearán para realizar la operación.

Dada una posición tomada en un valor negociable, la desarmar y la rearma en otro valor negociable, respetando un ratio de precios configurado entre ambos.

Price Improvement Iceberg (PII). Esta estrategia busca estar siempre primera en el book de órdenes con el objetivo de discretizar una orden de compra o venta. Permite configurar precio límite, monto total a operar, límite de monto por orden y cuenta con un mecanismo para ocultarle al mercado su accionar, modificando las órdenes que va enviando en su tamaño.

Tiene como objetivo tomar un monto en una moneda determinada a tasa entre plazos. Pensado para poder optimizar el curso de operaciones de tomar tasa a través de un algoritmo y no requiriendo una intervención activa de un operador.

Tiene como objetivo realizar una venta de un activo promediando un valor por debajo del máximo configurado. Está pensada para optimizar el flujo de una operación, consiguiendo el precio deseado sin la necesidad de la intervención de un operador. Se puede configurar el monto total a operar, el precio límite y por último el tamaño máximo de las órdenes.

Pensada para simplificar la gestión pasiva de liquidez de una gran cantidad de cuentas comitentes, esta estrategia permite la automatización en la ejecución de órdenes de cauciones colocadoras en el mercado. A partir de una lista de cuentas y saldos, el algoritmo envía órdenes al mercado siguiendo parámetros de plazo, tasa, agresión y tamaño. El resultado es la ejecución de cientos de órdenes en pocos minutos manteniendo un control global del proceso en cada momento.

Es un algoritmo pensado para simplificar el proceso de colocación de órdenes para tomar liquidez del mercado. A partir de un detalle de saldo requerido por cuenta comitente y la definición del plazo (caución a t dias), el motor administra el envío de órdenes dentro de parámetros definidos de tasas objetivos y agresividad en la colocación. El resultado es la ejecución de cientos de órdenes en pocos minutos manteniendo un control global del proceso en cada momento.